為深入貫徹集團2020年審計工作會(huì )議精神，強化審計對國有資本的“經(jīng)濟體檢”，龍鋼公司聚焦資產(chǎn)安全及保值增值，以清產(chǎn)核資為切入點(diǎn)，以追根溯源為核心，系統開(kāi)展了公司清產(chǎn)核資專(zhuān)項復核工作，旨在摸清家底補短板、防控風(fēng)險促改革、盤(pán)活資源提效益、助力公司爭創(chuàng )“國內一流、行業(yè)領(lǐng)先”。

　　匯聚專(zhuān)業(yè)力量、扎實(shí)部署。按照清產(chǎn)核資工作部署，龍鋼公司成立了由黨委副書(shū)記、紀委書(shū)記周紅民任組長(cháng)的復核組，整合審計、財務(wù)、資產(chǎn)、工程、倉儲等專(zhuān)業(yè)力量，做好審計支撐；同時(shí)召開(kāi)了專(zhuān)題部署會(huì )，按照總體部署、階段實(shí)施的原則，按類(lèi)別對公司現有資產(chǎn)實(shí)施了清產(chǎn)核資。

　　明確方案目標、全方位檢查。對照清產(chǎn)核資工作方案，龍鋼公司以“摸家底、補短板、防風(fēng)險、促改革”為目標任務(wù)，全面核查企業(yè)資產(chǎn)賬務(wù)狀況，審定企業(yè)負債狀況和所有者權益狀況，摸清資產(chǎn)家底；全面核查實(shí)物資產(chǎn)及無(wú)形資產(chǎn)，保證其安全性和完整性，確保國有資產(chǎn)的安全及保值增值；全面提升內部控制管理水平，堵塞管理漏洞，并對審計過(guò)程發(fā)現的涉及違規違紀問(wèn)題線(xiàn)索進(jìn)行整理收集；客觀(guān)評價(jià)干部履職盡責，評價(jià)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jì)，推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設。

　　強化過(guò)程管控、結果審核。以財務(wù)報表數據為依據，按照“以賬查物，以物對賬，賬賬相符，賬物相符”原則，采取帳物核對、自查與核查相結合的方法逐單位進(jìn)行清查，做好金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、在建工程、庫存物資等盤(pán)點(diǎn)及備案工作；同時(shí)深入現場(chǎng)一線(xiàn)，獲取“第一手”資料，并運用大數據分析，從點(diǎn)、線(xiàn)、面不同層面剖析公司現有資產(chǎn)狀況及存在問(wèn)題。經(jīng)復核結果核定，共發(fā)現制度內容不完整、資產(chǎn)管理不規范等10類(lèi)22個(gè)問(wèn)題。

　　以問(wèn)題為導向、整改督效。清產(chǎn)核資是手段，后續管理是目的。按照審計整改“三不放過(guò)”要求，公司組織召開(kāi)整改專(zhuān)題會(huì )，一方面要求各單位以問(wèn)題為導向，追根溯源、查漏補缺。針對資產(chǎn)管理制度缺失或內容不完整等問(wèn)題，要及時(shí)修訂完善，管控風(fēng)險；針對賬物不符的資產(chǎn)，要追根溯源堵漏洞；針對可能無(wú)法清收的往來(lái)賬款，要同步啟動(dòng)法律發(fā)函催繳模式，防控風(fēng)險；針對積壓閑置待報廢資產(chǎn)，要按程序處置盤(pán)活，提高資產(chǎn)使用效率。另一方面對責任單位進(jìn)行約談提醒，要求汲取教訓、規范管理、履職盡責。

　　據悉，此次資產(chǎn)清產(chǎn)核資，摸清了公司現有資產(chǎn)、負債及運行情況，厘清了各單位資產(chǎn)管理職責，盤(pán)活了廢舊積壓資產(chǎn)200余萬(wàn)元，落實(shí)了可追償資產(chǎn)費用1200余萬(wàn)元，有效提高了資產(chǎn)使用效率，全面規范了資產(chǎn)管理，為公司改革發(fā)展及科學(xué)決策提供了詳實(shí)的數據支撐。（衛海鵬 高星）